FINREP_framework_logical_lineage_LatestVersion
Zusammenfassung
Es handelt sich um eine tabellarische Excel-Extraktdatei aus dem BIRD-Projekt mit logischen Transformation Rules und deren FINREP-Lineage, nicht direkt von der EZB, sondern aus dem BIRD‑Kontext. Die Transformationen sind durchgängig mit dem Datum 01.03.2026 im Identifier gekennzeichnet und betreffen die Ableitung von EIL‑Feldern aus IL‑Quellen im aktuellen FINREP‑Rahmen. Inhaltlich beschreibt das Dokument detailreiche SQL‑ähnliche Algorithmen zur Ableitung von Kennzahlen wie ACCMLTD_CHNG_NGTV, ACCMLTD_CVRG_RT, ACCMLTD_WRTFFS, AMNT_DRCGNSD_CPTL_PRPS, APPLCTN_FRBRNC_STTS_DT, CLLTRL_VL_UNCPPD, CRRNT_LTV_RT, DFLT_STTS_DRVD, GRSS_CRRYNG_AMNT, PRFRMNG_STTS, TM_PST_DU_BND, TM_SNC_INTL_RCGNTN und TRNSFR_IMPRMNT_STGS. Die Regeln legen detaillierte Bedingungen fest, z. B. auf Basis von Accounting Classification Codes, Impairment‑Status, Performance‑Status, Default‑Status, Fälligkeit und Besitzdauer sowie Collateral‑Typen, und definieren, wann Werte gesetzt, berechnet oder als 'N/A'/NULL ausgewiesen werden. Ein weiterer Inhaltsblock ordnet FINREP-Positionsfelder (z. B. Carrying amount, Held for sale indicator, Institutional sector) zu konkreten BIRD‑Entities wie Instrument role, Exchange tradable derivative position, Long/Short recognised security positions, Non‑financial assets und Party, einschließlich vorgegebener Wertausprägungen wie Sektorkodes (S11, S123, S125_A, S128, S1312 etc.). Als Meilenstein ist erkennbar, dass die gesamte Gruppe der abgeleiteten FINREP‑Kennzahlen und deren logische Lineage auf einen konsistenten Versionsstand „LatestVersion“ mit Stichtag 01.03.2026 gebracht wurde. Änderungen gegenüber früheren Fassungen werden nicht explizit beschrieben, es ist aber klar, dass zahlreiche abgeleitete Felder und sektorale Ausprägungen in konsolidierter Form neu bzw. aktualisiert festgelegt sind.