Draft reporting scheme for deposit-taking corporations on the Integrated Reporting Framework

Zusammenfassung

Der vorliegende Auszug aus einer Excel-Arbeitsmappe enthält den Entwurf eines Meldeschemas für Einlagenkreditinstitute im IReF; ein Herausgeber ist im Text nicht angegeben. Eine Ausgabe, Version, ein Datum oder ein formaler Status werden nicht genannt. Die Blätter „Members“, „Matrix“, „Basis_1“ und „Footnotes_2“ definieren Variablen, Domänen, Meldezuordnungen und Fußnoten für Ereignisse, Instrumente und statistische Meldebereiche. Erfasst werden unter anderem sechs Ereignistypen, sieben Zins- beziehungsweise Kuponsatztypen, 16 Laufzeiten von Referenzsätzen sowie eine umfangreiche ISO-4217-Währungsliste. Das Ereignis-Meldeschema umfasst Identifikatoren, Referenz- und Abwicklungstermine, Zinsparameter, Währungen, Rückzahlungen, Dividenden, Emissionen, Splits und regelmäßige Zahlungen für Bereiche wie AnaCredit, BSI, MIR, BoP/IIP, SHS/SEC und Finanzkonten. Die Fußnoten präzisieren rollen-, wohnsitz-, Währungs-, Sektor- und Ereignisbedingungen, darunter besondere Anforderungen für Zins-/Kupon-, Rückzahlungs-, Emissions- und Split-Ereignisse. Neue Änderungen oder Beschlüsse gegenüber einer früheren Fassung werden im vorliegenden, gekürzten Text nicht ausgewiesen.